Основные параметры исполнения бюджета 2018 г. тыс. рублей
Общие итоги исполнения доходов бюджета городского округа Жигулевск Доходная часть бюджета городского округа Жигулевск за 2018 год в части налоговых и неналоговых поступлений выполнена в сумме 367379 тыс. рублей или 98,9% к плану. Налоговые и неналоговые доходы по видам представлены на диаграмме 2.
По сравнению с 2017 годом в целом налоговые и неналоговые поступления снизились на 11,2% или на 46195 тыс. рублей. По налоговым доходам план выполнен на 100,3%. При плане 293670 тыс. рублей получено 294430 тыс. рублей, дополнительно в бюджет городского округа поступило 760 тыс. рублей. По сравнению с 2017 годом фактическое поступление по данной группе доходов уменьшилось на 13269 тыс. рублей, или на 4,3%. Снизились поступления по акцизам по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории РФ на 489 тыс. рублей; по единому налогу на вмененный доход на 950 тыс. рублей; по налогу, взимаемому в связи с применением патентной системы на 58 тыс. рублей; по земельному налогу на 21782 тыс. рублей. По неналоговым доходам план выполнен на 93,7%. При плане в 77815 тыс. рублей фактическое исполнение составило 72949 тыс. рублей, не дополучено 4866 тыс. рублей. По сравнению с 2017 годом снижение неналоговых доходов составило 31,1% или 32926 тыс. рублей в денежном выражении. Снизились поступления по доходам, получаемым в виде арендной платы за земли на 4913 тыс. рублей; доходам от перечисления части прибыли муниципальных унитарных предприятий на 117 тыс. рублей; прочим поступлениям от использования имущества, находящегося в собственности городских округов на 641 тыс. рублей; доходам от оказания платных услуг 1472 тыс. рублей; доходам от реализации иного имущества на 3033 тыс. рублей; доходам от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских округов на 13446 тыс. рублей; штрафам, санкциям, возмещению ущерба на 9087 тыс. рублей; прочим неналоговым доходам на 242 тыс. рублей. Детальное исполнение бюджета по доходам приведено в таблице:
В группе «Налоговые доходы» основные источники выполнены: Налог на доходы физических лиц исполнен на 101,8%. При плане 173820 тыс. рублей получено 177025 тыс. рублей. Дополнительно получено 3205 тыс. рублей. Акцизы по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории РФ. В 2018 году исполнение по данному источнику доходов составило 100,4%. При плановых назначениях 12800 тыс. рублей получено 12858 тыс. рублей. Дополнительно получено 58 тыс. рублей за счет увеличения реализации дизельного топлива и прямогонного бензина. Налоги на совокупный доход выполнены на 101,0%. При плановых назначениях 11937 тыс. рублей фактическое исполнение составило 12055 тыс. рублей, дополнительные поступления составили 118 тыс. рублей. По налогу, взимаемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения (далее – УСН) плановые показатели исполнены на 103,0%. При плане 842 тыс. рублей фактические поступления составили 867 тыс. рублей. Дополнительно получено 25 тыс. рублей. В бюджет городского округа Жигулевск доходы от УСН зачисляются с 01.01.2018 года по нормативу 2 % в соответствии с ЗСО от 28.12.2017 года № 134-ГД. По единому налогу на вмененный доход (далее – ЕНВД) плановые показатели исполнены в размере 100,2%. При плане 10492 тыс. рублей исполнено 10474 тыс. рублей, дополнительно получено 18 тыс. рублей. По единому сельскохозяйственному налогу исполнение составило 100%. При плане 118 тыс. рублей поступления составили 118 тыс. рублей. По налогу, взимаемому в связи с применением патентной системы налогообложения, при плановых назначениях 503 тыс. рублей фактические поступления 2018 года составили 579 тыс. рублей или 115,1%. Дополнительно получено 76 тыс. рублей. Увеличение фактических поступлений 2018 году по сравнению с запланированными, связано с увеличением налогоплательщиков, подавших заявление на применение патентной системы налогообложения в течение года. Налоги на имущество исполнены на 95,7%. При плане 82020 тыс. рублей фактически поступило 78480 тыс. рублей, в бюджет городского округа недополучено 3540 тыс. рублей. По налогу на имущество физических лиц исполнение составило 92,5%. При плане 23913 тыс. рублей фактическое исполнение 22118 тыс. рублей, недополучено в бюджет городского округа 1795 тыс. рублей, за счет за счет снижения кадастровой стоимости объектов недвижимости по решениям суда по установлению кадастровой стоимости равной рыночной и увеличения количества льготников. По земельному налогу плановые показатели исполнены на 97,0%. При плановых назначениях 58107 тыс. рублей фактическое исполнение составило 56362 тыс. рублей, недополучено в бюджет городского округа 1745 тыс. рублей, за счет снижения кадастровой стоимости земельных участков по решениям суда по установлению кадастровой стоимости равной рыночной и увеличения количества льготников. Государственная пошлина – план выполнен на 107,0%. При плане 13093 тыс. рублей фактическое исполнение составило 14011 тыс. рублей. Дополнительно в бюджет городского округа поступило 918 тыс. рублей.
В группе «Неналоговые доходы» основные источники выполнены: Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности – исполнены на 93,4%. При плане 61203 тыс. рублей фактическое исполнение составило 57167 тыс. рублей. В бюджет городского округа Жигулевск не дополучено - 4036 тыс. рублей. По арендной плате за землю при плане 52727 тыс. рублей фактическое исполнение составило 48366 тыс. рублей. Отклонение от плана составило -4361 тыс. рублей за счет снижения кадастровой стоимости земельных участков по решению суда у арендаторов ООО ПКФ «У Скалы», ЗАО «ЖСМ», Калентьев Д.В., Панкратова Л.В., перерасчетом арендной платы в 2018 году арендатору АО «Самаранефтегаз» в соответствии с п.4 ст. 39.7 ЗК РФ (земельные участки, предоставленные для проведения работ, связанных с пользованием недрами), расторжением договоров с арендаторами (ООО «Кинельский склад», ООО «Лука»). По доходам от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении, при плане 5800 тыс. рублей, фактическое исполнение составило 5889 тыс. рублей. Дополнительно получено 89 тыс. рублей. По доходам от перечисления части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей муниципальных унитарных предприятий, в 2018 году исполнение составило 100%. По сравнению с 2017 годом поступления снизились на 117 тыс. рублей вследствие изменения показателей финансово-хозяйственной деятельности по итогам 2017 года. По прочим поступлениям от использования имущества, находящегося в собственности городских округов, при плане 2433 тыс. рублей, фактическое исполнение составило 2667 тыс. рублей. Дополнительно получено 234 тыс. рублей. Основными источниками поступления доходов в 2018 году по данному показателю являлись: плата за установку и эксплуатацию рекламных конструкций, а также плата за размещение нестационарных торговых объектов, плата по договорам социального найма. Плата за негативное воздействие на окружающую среду – исполнение составило 100,4%. При плане 929 тыс. рублей в бюджет городского округа поступило 933 тыс. рублей. Отклонение от плана составило 4 тыс. рублей. Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства – план выполнен на 129,7% или выше плановых показателей на 90 тыс. рублей. Основными источниками поступления доходов по данному показателю являются: доходы от оказания платных услуг (работ), арендная плата за нежилые помещения, находящиеся в муниципальной собственности, и прочие доходы от компенсации затрат бюджетов городских округов. Доходы от продажи материальных и нематериальных активов – план выполнен на 85,8%. При плановых назначениях 5647 тыс. рублей фактическое исполнение составило 4843 тыс. рублей. Недополучено 804 тыс. рублей. В отчетном году от продажи муниципального имущества в бюджет городского округа поступило 447 тыс. рублей, что составило 100 % запланированных поступлений. По доходам от продажи земельных участков план исполнен на 84,5%. При плановых назначениях 5200 тыс. рублей фактическое исполнение составило 4396 тыс. рублей. Штрафы, санкции, возмещение ущерба – фактическое исполнение составило 9392 тыс. рублей при плановых назначениях 9374 тыс. рублей. Дополнительно поступило 18 тыс. рублей. Прочие неналоговые доходы – фактическое исполнение составило 221 тыс. рублей при плане 373 тыс. руб. По данному показателю в 2018 году отражались уточнения невыясненных поступлений (-123 тыс. рублей 15.01.2018 года уточнены на доходы от арендной платы за земельные участки) и прочие неналоговые доходы бюджетов городских округов. Основной источник поступлений по прочим неналоговым доходам в 2017 - 2018 годах – плата за установку и эксплуатацию рекламных конструкций по договорам, заключенным МИО СО с ООО «Ректол».
Исполнение расходной части бюджета городского округа Расходная часть бюджета исполнена в сумме 769 949,0 тыс. рублей, что составляет 97,3% к годовому плану в сумме 791 019,0 тыс. рублей, в том числе исполнение по целевым средствам составило151 866 тыс. рублей, или 99,4% к плану, без учета целевых средств (с учетом стимулирующих субсидий) – 618 083,0 тыс. рублей, или 96,8% к утвержденным назначениям. По сравнению с 2017 годом объем расходов в целом уменьшился на 17,9%, в том числе по расходам за счет целевых средств - на 81,3%. Это связано с завершением в 2017 году программы «Переселение граждан из аварийного жилищного фонда с учетом необходимости развития малоэтажного жилищного строительства на территории городского округа Жигулевск Самарской области» на 2013-2017 годы. По расходам без учета целевых средств (с учетом стимулирующих субсидий) уменьшение составило 5,1%. За отчетный год в целом бюджет исполнен с дефицитом в сумме 54863 тыс. рублей, источником финансирования которого является остаток средств. Ведомственную структуру бюджета составляют главные распорядители бюджетных средств, исполнение представлено на диаграмме 6: Исполнение бюджета по подразделам бюджетной классификации расходов за 2018 год приведено в таблице:
Анализ исполнения бюджета по подразделам бюджетной классификации расходов показывает, что отклонение кассовых расходов от плановых назначений более, чем на 5%, сложилось по 6 подразделам.
Общегосударственные вопросы Структура расходов и исполнение по направлениям расходов раздела 01 «Общегосударственные вопросы» представлено на диаграмме 7. 0111 «Резервные фонды» - остаток бюджетных ассигнований составил 600,0 тыс. рублей (исполнение 0%). Неисполнение средств связано с отсутствием в 2018 году в городском округе чрезвычайных ситуаций, требующих экстренного финансирования. По подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы» исполнение сложилось в сумме 123026,0 тыс. рублей, или 99,7%, остаток 315,0 тыс. рублей. По данному подразделу осуществляются расходы на содержание учреждений МКУ «ЖСЗ», МКУ «ТОиЭЗ», МКУ центр «СМС» и МБУ «МФЦ», также осуществляется финансирование «Комитета по управлению муниципальным имуществом», содержание управления социального развития администрации городского округа. Кроме того, производилось финансирование расходов администрации городского округа Жигулевск на оплату услуг статистики, переданные государственные полномочия в сфере архивного дела, исполнение судебных актов.
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность По данному разделу реализуются мероприятия МП «Осуществление мероприятий по гражданской обороне и защите населения от чрезвычайных ситуаций в городском округе Жигулевск» на 2016 - 2022 годы в сумме 13357 тыс. рублей, МП «Улучшение условий и охраны труда в городском округе Жигулевск» на 2016 - 2020 годы – 142 тыс. рублей, МП «Обеспечение пожарной безопасности в городском округе Жигулевск» на 2016 - 2022 годы – 1320 тыс. рублей, МП «Профилактика правонарушений на территории городского округа Жигулевск» на 2017-2022 годы 2561 тыс. рублей, а также расходы на обеспечение деятельности административной комиссии в сумме 923 тыс. рублей, внепрограммное направление «Проведение инструментального обследования конструкций многоквартирного дома по адресу: г.Жигулевск, Молодежный проспект, 13» в сумме 2179 тыс.рублей, исполнение по разделу составило 100,0%. Подробные направления расходов по данному разделу приведены на диаграмме 8. Диаграмма 8 Национальная экономика Мероприятия, осуществляемые в рамках раздела 04 «Национальная экономика», представлены на диаграмме 9. Диаграмма 9
Подраздел 0405 «Сельское хозяйство и рыболовство» исполнение составило 77,1% или 1240 тыс. рублей при плане 1609 тыс. рублей, остаток – 369 тыс. рублей в том числе: По подразделу 0408 «Транспорт» - исполнение 100% при плане 3839 тыс.рублей,осуществляется компенсация льготных проездных билетов. По подразделу 0409 «Дорожное хозяйство» - исполнение составило 99,3% или 121126 тыс. рублей. По данному подразделу осуществляются расходы на: Подраздел 0412 «Другие вопросы в области национальной экономики» исполнение составило 92,3% или 5003,0 тыс. рублей при плане 5423,0 тыс. рублей, остаток – 420,0 тыс. рублей.
Жилищно-коммунальное хозяйство В 2018 году в бюджете городского округа Жигулевск на сферу жилищно-коммунального хозяйства было утверждено 157584 тыс. рублей. Исполнение составило 140913 тыс. рублей или 89,4%. Структура расходов в сфере жилищно-коммунального хозяйства приведена на диаграмме 10. Диаграмма 10 Подраздел 0501 «Жилищное хозяйство» Диаграмма 11 Исполнение по подразделу составило 98,0% или 23135 тыс. рублей при плане 23608 тыс. рублей, остаток плановых назначений – 473 тыс. рублей. Остаток сложился по запланированным расходам на исполнение судебных актов, в связи с тем, что не по всем судебным делам были вынесены решения и не все исполнительные документы предъявлены на исполнение. По подразделу 0502 «Коммунальное хозяйство» - при плане 14365,0 тыс. рублей, исполнение составило 43,7% или 6272,0 тыс. рублей остаток – 8092,0 тыс. рублей. Остаток сложился по следующим направлениям расходов: «Актуализация схемы теплоснабжения» - в сумме 350 тыс.рублей, в связи с отсутствием коммерческих предложений на проведение данных работ «Исполнение судебных актов» - в сумме 7742,0 тыс.рублей, исполнительные листы оплачивались по факту предоставленных. В настоящее время ведутся переговоры руководителей ООО «СамРЭК - эксплуатация», администрации г.о.Жигулевск и министерства энергетики и жилищно-коммунального хозяйства Самарской области о взаимных расчетах по ликвидации данной задолженности. Исполнение по подразделу 0503 «Благоустройство» составило 111506 тыс. рублей или 93,2% к утвержденному плану, основные направления приведены в таблице:
Остаток в сумме 7224,3 тыс.рублейсложился, в связи с невыполнением обязательств по муниципальному контракту «На выполнение работ по сносу и вывозу ветхих и аварийных домов с территории г.о.Жигулевск», заключенного между администрацией г.о.Жигулевски ООО «Гермес». По мероприятию «Проведение отдельных видов работ по ремонту многоквартирных домов и благоустройству их дворовых территорий» в сумме 650,0 тыс.рублей, в связи с невозможностьюпроведения работ по благоустройству дворовых территорий в зимний период. Остаток 195,7 тыс.рублей на содержание МБУ «Благоустройство» объясняется снижение цены по контракту путем проведения электронного аукциона.
Охрана окружающей среды 0605 «Другие вопросы в области охраны окружающей среды» - при плане 1147 тыс. рублей, исполнение составило 100,0%. Предусмотрены средства на проведение государственной экспертизы проектной документации по рекультивации несанкционированной свалки твердых бытовых отходов в сумме 207 тыс.рублей, на улучшение санитарного состояния окружающей среды – 396 тыс.рублей. Также субвенции из областного бюджета на реализацию переданных государственных полномочий в сфере охраны окружающей среды в сумме 544 тыс.рублей.
Образование Расходы на образование состоят из направлений, представленных на диаграмме 12. Диаграмма 12 Подраздел 0702 «Общее образование» - остаток 198 тыс. рублей, исполнение составило 114747 тыс. рублей (99,8%) к плановым назначениям в сумме 114945 тыс. рублей. Указанный остаток сложился в рамках МП «Содержание и текущий ремонт зданий общеобразовательных учреждений городского округа Жигулевск» на 2014-2019 годы, в связи с недополучением стимулирующих субсидий из областного бюджета. Также по данному подразделу осуществляются расходы на содержание учреждений дополнительного образования (МБУ ДО ДШИ №1, МБУ ДО ДШИ №2, МБУ ДО ДМШ, МБУ ДО ДХШ), исполнение составило 100,0% при плане 38688 тыс.рублей. По подразделу 0705 «Профессиональная подготовка, переподготовка и повышение квалификации» исполнение составило 441 тыс. рублей, или 100% к утвержденным плановым назначениям. По данному подразделу осуществляются расходы на обеспечение деятельности по ГО и защите населения от ЧС. По подразделу 0707 «Молодежная политика и оздоровление детей» расходы составили 7474 тыс. рублей или 100%. По данному подразделу осуществляются расходы на предоставление субсидий МБУ «Дом молодежных организаций» в сумме 5083 тыс. рублей. Реализуются следующие мероприятия: подразделу 0709 «Другие вопросы в области образования» исполнение 1452 тыс. рублей или 100,0% по данному подразделу осуществляются расходы на содержание Комитета по делам молодежи в сумме 1399 тыс. рублей, также проведение капитального ремонта школы №14 – 53 тыс.рублей.
Культура По подразделу 0801 «Культура» исполнение составило 70353 тыс. рублей, или 99,0% к утвержденным плановым назначениям в сумме 71053 тыс. рублей. Остаток в размере 700 тыс. рублей объясняется поступлением 28.09.2018 средств от АО «Самаранефтегаз» на Создание Музея боевой славы при СОШ №7 в сумме 600 тыс.рублей, приобретение оборудования для МБУК ДК "Нефтяник" с.Зольное в сумме 100 тыс.рублей (срок окончания договора 31.12.2019 года). Средства переходят на 2019 год. Диаграмма 13 Структура расходов в сфере культуры Подраздел 0804 «Другие вопросы в области культуры, кинематографии» составляют расходы на содержание отдела культуры Управления социального развития в объеме 1460 тыс. рублей, исполнение 100% к плану.
Здравоохранение Расходы на здравоохранение представлены мероприятиями по подразделу 0907 «Санитарно-эпидемиологическое благополучие», муниципальной программы «Профилактика инфекционных и паразитарных заболеваний в городском округе Жигулевск на 2016 - 2022 годы» - 1210 тыс. рублей, из которых: По подразделу 0909 «Другие вопросы в области здравоохранения» производилось финансирование муниципальной программы городского округа Жигулевск «Медицинские кадры» на 2016 - 2019 годы в сумме 682 тыс. рублей., в том числе:
Социальная политика В сфере социальной политики осуществляется финансирование МКУ «Комитета по социальной поддержки населения», расходов по опеке и попечительству, обеспечение жильем льготных категорий граждан,обеспечение жильем молодых семей, МП «О мерах социальной поддержки отдельных категорий граждан городского округа Жигулевск на 2018 – 2022 годы», доплаты к пенсиям лицам, ранее замещавшим должности муниципальной службы, социальная поддержка граждан, удостоенных звания почетный гражданин, единовременные выплаты лицам, удостоенным почетного знака «За заслуги перед городским округом Жигулевск» и «За труд во благо жителей городского округа Жигулевск». Расходы по данному разделу произведены в объеме 52974 тыс. рублей, что составляет 99,7% к утвержденному плану. Большая часть расходов производится за счет средств вышестоящих бюджетов – 35354 тыс. рублей утверждено, исполнение составило 35289 тыс. рублей или 99,8%. Структура расходов в разрезе подразделов представлена на диаграмме 14. Диаграмма 14 По подразделу 1001 «Пенсионное обеспечение» расходы составляют 6633 тыс.рублейили 100%. По подразделу 1003 «Социальное обеспечение населения» расходы произведены в сумме 23437 тыс.рублей или 100%. По подразделу 1004 «Охрана семьи и детства» исполнение составило 12655 тыс. рублей или 99,5% при плане 12720 тыс. рублей. Остаток 65 тыс. рублей, сложился по субвенциям на исполнение переданных государственных полномочий по осуществлению денежных выплат на вознаграждение, причитающееся приемному родителю, расходы производились под фактическую потребность. По подразделу 1006 «Другие вопросы в области социальной политики» исполнение составило 10249 тыс. рублей или 99,2%. По данному подразделу осуществляются расходы на содержание МКУ «Комитет по социальной поддержке населения» в сумме 3210 тыс. рублей, отдела по делам семьи, комиссии по делам несовершеннолетних в сумме 3283 тыс. рублей, отдела по делам семьи, комиссии по делам совершеннолетних в сумме 445 тыс.рублей. Также по данному подразделу предусмотрены средства на:
Физическая культура и спорт Структура расходов на физическую культуру приведена на диаграмме 15. Диаграмма 15 По подразделу 1102 «Массовый спорт» - средства использованы на 100%, при плане 2111 тыс. рублей. В 2018 году осуществлялись расходы на организацию физкультурно-оздоровительных и спортивно-массовых мероприятий. По подразделу 1105 «Другие вопросы в области физической культуры и спорта» - средства использованы на 100%, при плане 30709 тыс. рублей, осуществлялись расходы на предоставление субсидий МАУ стадион «Кристалл» и МАУ «Атлант», содержание отдела по физической культуре и спорту администрации.
Средства массовой информации По подразделу 1202 «Периодическая печать и издательство» исполнение составило 100%. В рамках муниципальной программы «Муниципальная программа «Повышение качества предоставления муниципальных услуг» на 2016-2020 годы» были предоставлены субсидии МАУ «Редакция газеты «Жигулевский рабочий» на выполнение муниципального задания, выделены средства бюджета на освещение в СМИ деятельности городской администрации в сумме 3883 тыс.рублей. По подразделу 1204 «Другие вопросы в области средств массовой информации» - «Реализация направления расходов по доведению до сведения жителей муниципального образования официальной информации в рамках прочих непрограммных направлениях расходов бюджета» исполнение составило 100% исполнение составило 300 тыс. рублей.
Обслуживание государственного и муниципального долга Подраздел 1301 «Обслуживание государственного внутреннего и муниципального долга» - при плане 634,0 тыс. рублей исполнение составило 587,0 тыс. рублей или 92,7%. Остаток в размере 46 тыс. рублей объясняется тем, что муниципальный контракт по привлечению коммерческого кредита был заключен 07.12.18, а фактически кредит был получен 24.12.18г.
Источники финансирования дефицита бюджета За отчетный год бюджет городского округа исполнен с дефицитом в сумме 54863,0 тыс. рублей, при этом без учета средств областного и федерального бюджета сложился дефицит в сумме 54618,0 тыс. рублей. В июне 2018 года из областного бюджета был привлечен бюджетный кредит на сумму 5437 тыс. рублей со сроком погашения до 15.12.2020 года, также были привлечены коммерческие кредиты на общую сумму 30000,0 тыс.рублей на срок 1095 дней. В 2018 году погашен бюджетный кредит на сумму 14 600,0 тыс. рублей, объем муниципального долга на 01.01.2019 составил 49232 тыс. рублей. Диаграмма 16
5 июля 2019 г.
|